白云山:关于广州白云山医药集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于广州白云山医药集团股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广州白云山医药集团股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：

附表 2

关于广州白云山医药集团股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2023 年度 2023 年度

非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成

用 名称 公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额

息)

现控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用
属企业 非经营性
占用

小计 / / / / /

前控股股东、实 非经营性
际控制人及其附 占用

属企业 非经营性
占用

小计 / / / / /

非经营性
其他关联方及其 占用

附属企业 非经营性
占用

小计 / / / / /

总计 / / / / /

其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成 往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因


计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额

（不含利 （如有）

息）

广州医药集 控股股东 应收账款 1.95 97.48 - 91.62 7.81 货款 经营性往
团有限公司 来

广 州 医 药 集 控股股东 预付款项 - 2.47 - 2.47 - 货款 经营性往
团有限公司 来

广 州 医 药 集 控股股东 其他应收 7.36 2.47 - 9.83 - 数 据 库 使 经营性往
团有限公司 款 用费 来

广 州 医 药 集 控股股东 其他应收 43.02 142.90 - 142.45 43.47 租 金 及 水 经营性往
团有限公司 款 电费用 来

广 州 医 药 集 其他应收 土 地 出 让 经营性往
团有限公司 控股股东 款 - 9.50 - - 9.50 金 及 出 让 来

税

广 州 医 药 集 控股股东 其他应收 0.41 - - - 0.41 租赁押金 经营性往
控股股东、实际 团有限公司 款 来

控制人及其附属 广 州 医 药 集 其他应收 剥 离 物 业 经营性往
企业 团有限公司 控股股东 款 - 1.79 - 1.79 - 场 地 使 用 来

费

广 州 白 云 山 控股股东、实 经营性往
花 城 药 业 有 际控制人的附 应收账款 2,114.93 13,362.86 - 13,459.16 2,018.63 货款 来

限公司 属企业

广 州 白 云 山 控股股东、实 经营性往
花 城 药 业 有 际控制人的附 预付款项 116.90 615.19 - 516.20 215.89 货款 来

限公司 属企业

广 州 白 云 山 控股股东、实 其他应收 合 作 项 目 经营性往
花 城 药 业 有 际控制人的附 款 181.68 - - 181.68 - 投入款项 来

限公司 属企业

广 州 白 云 山 控股股东、实 其他应收 商 标 使 用 经营性往
花 城 药 业 有 际控制人的附 款 46.23 129.06 - 55.04 120.25 费 来

限公司 属企业


广 药 集 团 控股股东、实

（ 澳 门 ） 国 际控制人的附 应收账款 15.96 46.21 - 61.37 0.80 货款 经营性往
际 发 展 产 业 属企业 来

有限公司

广 州 白 云 山 控股股东、实 经营性往
文 化 产 业 有 际控制人的附 应收账款 0.32 -0.09 - - 0.23 货款 来

限公司 属企业

广 州 白 云 山 控股股东、实 其他应收 经营性往
文 化 产 业 有 际控制人的附 款 0.34 4.35 - 4.20 0.49 租金 来

限公司 属企业

广 州 白 云 山 控股股东、实 其他应收 经营性往
文 化 产 业 有 际控制人的附 款 - 8.69 - - 8.69 出售物料 来

限公司 属企业

康 美 药 业 股 控股股东、实 经营性往
份有限公司 际控制人的附 应收账款 4,157.21 24,628.30 - 26,672.86 2,112.65 货款 来

属企业

康 美 药 业 股 控股股东、实 经营性往
份有限公司 际控制人的附 预付款项 - 8.46 - 7.35 1.11 货款 来

属企业

康 美 药 业 股 控股股东、实 其他反映 经营性往
份有限公司 际控制人的附 占用实质 1,978.35 423.75 - 1,790.85 611.25 货款 来

属企业 科目

康 美 药 业 股 控股股东、实 其他应收 运 营 服 务 经营性往
份有限公司 际控制人的附 款 1.32 - - 1.32 - 费 来

属企业

广 州 广 药 资 控股股东、实 经营性往
本 私 募 基 金 际控制人的附 预付款项 - 835.68 - 224.52 611.16 待 摊 基 金 来

管 理 有 限 公 属企业 管理费

司

广 州 广 药 资 控股股东、实 其他应收 待 摊 基 金 经营性往
本 私 募 基 金 际控制人的附 款 192.26 - - 192.26 - 管理费 来

管 理 有 限 公 属企业


司

广 药 集 团 数 控股股东、实 经营性往
字 经 济 研 究 际控制人的附 应收账款 - 7.20 - - 7.20 货款 来

院 属企业

广 药 白 云 山 控股股东、实 经营性往
本 草 精 酿 啤 际控制人的附 其他应收 - 37.00 - 37.00 - 货款 来

酒 （ 广 州 ） 属企业 款

有限公司

广 州 药 用 玻 控股股东、实 其他应收 经营性往
璃有限公司 际控制人的附 款 - 5.20 - - 5.20 租金 来

属企业

广 州 医 药 进 控股股东、实 经营性往
出 口 有 限 公 际控制人的附 预付款项 4.02 - - 4.02 - 货款 来

司 属企业

广州采芝林 子公司及其控 其他应收 流 动 资 金 非经营性
药业有限公 制的法人 款 20,000.00 - - - 20,000.00 借 款 及 资 往来

上市公司的子公 司 金占用费

司及其附属企业 广 州 白 云 山 子公司及其控 其他应收 流 动 资 金 非经营性
明 兴 制 药 有 制的法人 款 7,600.00 - - 2,600.00 5,000.00 借 款 及 资 往来

限公司 金占用费

关联自然人 非经营性
往来

广州白云山 其他反映 非经营性
和记黄埔中 合营公司 占用实质 21,876.70 5,941.85 - 21,692.19 6,126.36 股利 往来

其他关联方及其 药有限公司 科目

附属企业 创 美 药 业 股 其他应收 非经营性
份 有 限 公 司 联营公司 款 3.07 - - 3.07 - 错汇款 往来

（注 1）

总计 / / / / /

注 1：因 2022 年 12 月结算错误多汇款给创美药业股份有限公司，发现后于 2023 年 1 月 10 日收回该款项。