阳谷华泰:中泰证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中泰证券股份有限公司

关于山东阳谷华泰化工股份有限公司

2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中泰证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“本保荐人”）作为山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“阳谷华泰”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，对阳谷华泰 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1822 号）同意，公司以简易程序向特定对象发行人民币普通股（A 股）24,015,164 股，每股面值 1 元，每股发行价格 11.87 元，募集资金总额为 285,059,996.68 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露费等发行费用 3,768,453.68 元（不含税）后，实际募集
资金净额为人民币 281,291,543.00 元。截至 2022 年 8 月 26 日，公司上述发行的
募集资金已经全部到位，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了 XYZH/2022JNAA30519 号验资报告。

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金

根据中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1091 号)，同意
本公司公开发行可转换公司债券 6,500,000.00 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，发行总额为人民币 650,000,000.00 元。公司本次发行的募集资金总额为 650,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 5,847,650.42 元（不含税），实际募集资金净额为人民币644,152,349.58元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
已于 2023 年 8 月 2 日对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验
资报告》（XYZH/2023JNAA3B0500）。

（二）2023 年度募集资金使用情况

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金

截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集
资金使用情况如下：

单位：元

项目 金额

募集资金总额 285,059,996.68

减：保荐承销费 2,800,000.00

募集资金到账金额 282,259,996.68

减：其他发行费用 968,453.68

实际募集资金金额 281,291,543.00

减：募集资金项目累计投入 201,767,680.13

减：手续费 12,816.17

减：本期使用募集资金购买理财产品金额 480,000,000.00

加：存款利息收入 463,435.82

加：本期收回募集资金购买理财产品金额 470,000,000.00

加：本期购买理财产品收益 1,545,796.37

截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 71,520,278.89

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金

截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年公开发行可转换公司债券募集资金使
用情况如下：


单位：元

项目 金额

募集资金总额 650,000,000.00

减：保荐承销费 4,245,283.02

募集资金到账金额 645,754,716.98

减：置换自筹资金支付的发行费用 1,243,876.83

减：其他发行费用 358,490.57

实际募集资金金额 644,152,349.58

减：本年度募集资金项目累计投入 155,854,598.81

减：置换自筹资金预先投入募投项目 33,855,335.19

加：尚未支付的其他发行费用 358,490.57

减：手续费 3,672.07

减：本期使用募集资金购买理财产品金额 905,000,000.00

加：存款利息收入 342,800.31

加：本期收回募集资金购买理财产品金额 480,000,000.00

加：本期购买理财产品收益 2,470,743.08

截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 32,610,777.47

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，公司结合实际情况制定了《山东阳谷华泰化工股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。根据《募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金

2022年9月16日，公司与保荐机构及中国工商银行股份有限公司阳谷支行、上海浦东发展银行股份有限公司济南分行和兴业银行股份有限公司聊城分行签订了《募集资金三方监管协议》，协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不
存在重大差异，公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。

2022 年 9 月 22 日，公司及全资子公司山东戴瑞克新材料有限公司（以下简
称“戴瑞克”）与保荐机构及中国工商银行股份有限公司阳谷支行签订了《募集资金四方监管协议》，协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司及全资子公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金

2023年7月24日，公司与保荐机构及中国工商银行股份有限公司阳谷支行、兴业银行股份有限公司聊城分行、中国邮政储蓄银行股份有限公司阳谷县支行、招商银行股份有限公司聊城分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“协议”），协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。
2023 年 11 月 3 日，公司及其全资子公司山东特硅新材料有限公司（以下简
称“特硅新材料”）与保荐机构及中国工商银行股份有限公司阳谷支行签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“协议”），协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。

2023 年 11 月 6 日，公司及其全资子公司特硅新材料与保荐机构及中国邮政
储蓄银行股份有限公司聊城市分行签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“协议”），协议内容与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司严格按照协议和相关规定存放、使用和管理募集资金，在履行协议进程中不存在问题。

（二）募集资金的存放情况

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金专户存储情况

截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集
资金专户余额 71,520,278.89 元，具体存储情况如下：


单位：元

户名 开户银行 银行账号 募集资金用途 2023 年 12
月 31 日余额

10000 吨/年橡胶

山东阳谷华泰 中国工商银行股份 1611002829200 防焦剂CTP生产

化工股份有限 有限公司阳谷支行 328408 项目募集资金及 43,518.27
公司 戴瑞克智能化工

厂改造项目

山东阳谷华泰 上海浦东发展银行 20410078801500 阳谷华泰智能工

化工股份有限 股份有限公司聊城 001480 厂建设项目 8,334.93
公司 分行

山东阳谷华泰 兴业银行股份有限 377610100100

化工股份有限 公司聊城分行 356477 补充流动资金 760.73
公司

山东戴瑞克新 中国工商银行股份 1611002829200 10,000 吨/年橡

材料有限公司 有限公司阳谷支行 328532 胶防焦剂CTP生 47,273,066.90
产项目

山东戴瑞克新 中国工商银行股份 1611002829200 智能化工厂改造 24,194,598.06
材料有限公司 有限公司阳谷支行 328656 项目

合计 71,520,278.89

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金专户存储情况

截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2023 年公开发行可转换公司债券募集资金专
户余额 32,610,777.47 元，具体存储情况如下：

单位：元

户名 开户银行 银行账号 募集资金用途 2023 年 12 月
31 日余额

山东阳谷华泰 中国工商银行股 年产 65,000 吨

化工股份有限 份有限公司阳谷 16110028292003 高性能橡胶助 1,353,164.49
公司 支行 73676 剂及副产资源

化项目

山东阳谷华泰 年产 65,000 吨

化工股份有限 兴业银行股份有 37761010010039 高性能橡胶助 7,472,664.73
公司 限公司聊城分行 1163 剂及副产资源

化项目

山东阳谷华泰 中国邮政储蓄银 年产 65,000 吨

化工股份有限 行股份有限公司 93700601015334 高性能橡胶助 263,103.39
公司 阳谷县支行 9999 剂及副产资源

化项目

山东阳谷华泰 招商银行股份有 53190339191099

化工股份有限 限公司聊城分行 9 补充流动资金 798,950.46
公司


户名 开户银行 银行账号 募集资金用途 2023 年 12 月
31 日余额

中国工商银行股 年产 65,000 吨

山东特硅新材 份有限公司阳谷 16110028292003 高性能橡胶助 22,675,237.20
料有限公司 支行 91560 剂及副产资源

化项目

中国邮政储蓄银 年产 65,000 吨

山东特硅新材 行股份有限公司 93700701016551 高性能橡胶助 47,657.20
料有限公司 聊城市分行 6667 剂及副产资源

化项目

合计 32,610,777.47

（三）募集资金购买理财产品情况

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金购买理财产品情况

2022 年 10 月 11 日，经董事会决议，通过了《关于使用部分闲置募集资金进
行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司戴瑞克使用不超过人民币 15,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买由金融机构发行的投资期限不超过 12 个月、安全性高、流动性好、保本型的投资产品，现金管理有效期为董事会审议通过之日起 12 个月。在上述额度内，资金可循环滚动使用。
2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金购买理财产品情况

2023 年 8 月 21 日，经董事会决议，通过了《关于使用部分闲置募集资金及
自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司特硅新材料使用不超过人民币 55,000 万元(包含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买由金融机构发行的投资期限不超过 12 个月、安全性高、流动性好、保本型的投资产品，现金管理有效期为董事会审议通过之日起 12 个月。在上述额度内，资金可循环滚动使用。

三、2023 年募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本核查意见附表 1 和附表 2。

（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况


募集资金项目中有 8,173.67 万元用于补充流动资金，对于该部分资金无法单独对其核算效益。智能工厂建设及改造项目系通过各种自动化改造、软件升级改造和成套自动化装备的使用，提升公司各类产品的生产效率和生产安全性，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金

募集资金项目中有 18,415.23 万元用于补充流动资金，以募集资金补充流动资金将提高公司资产的流动性，有利于改善公司的资产负债结构，降低经营风险；同时，补充流动资金有利于满足公司经营规模扩张过程中产生的营运资金需求，有利于提高公司承接更多数量和更大规模的项目，但无法直接产生收入，因此对于该部分资金无法单独对其核算效益。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金变更情况

2023 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式发生变更的情况。

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金变更情况

2023 年 10 月 13 日，公司召开第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第
十六次会议，审议通过《关于新增募投项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的议案》，为提高募集资金使用效率，优化公司的资源配置和生产布局，公司将本次募投项目硅烷偶联剂产品生产过程中由原材料合成中间体 γ1 和 γ2 及三氯氢硅的环节调整至全资子公司特硅新材料实施，因此拟新增特硅新材料作为“年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施主体，拟新增“山东省聊城市莘县”作为“年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施地点。本次募投项目新增实施主体及实施地点后，公司拟使用募集资金 25,500 万元对特硅新材料进行增资，相关款项全部计入注册资本，增资款用于募投项目“年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施。增资完成后，特硅新材料的注册资本由 1 亿元人民币增加至 3.55 亿元人民币，相
关募集资金均存放于特硅新材料开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况

本年度内，公司不存在对募集资金投资项目先期投入进行置换的情况。

2、2023 年公开发行可转换公司债券募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2023 年 8 月 29 日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换己预先投入募投项目的自筹资金人民币 3,385.53 万元及已支付发行费用的自筹资金人民币 124.39 万元，共计人民币 3,509.92 万元。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的事项进行了专项审核，并出具 XYZH/2023JNAA3F0118 号审核报告。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本年度内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（六）节余募集资金使用情况

本年度内，公司不存在使用节余募集资金情况。

（七）超募资金使用情况

本年度内，公司不存在使用超募资金的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途和去向

1、2022 年以简易程序向特定对象发行股票项目尚未使用的募集资金用途和去向

截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 8,152.03 万元。
其中：存放于募集资金专户中的募集资金余额为 7,152.03 万元，用于现金管理购买理财产品的募集资金金额为 1,000.00 万元。


2、2023 年公开发行可转换公司债券项目尚未使用的募集资金用途和去向

截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 45,761.08 万元。
其中：存放于募集资金专户中的募集资金余额为 3,261.08 万元，用于现金管理购买理财产品的募集资金金额为 42,500.00 万元。

（九）募集资金使用的其他情况

本年度内，公司不存在其他使用募集资金的情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

本年度内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度内，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

大信会计师事务所（特殊普通合伙）对《山东阳谷华泰化工股份有限公司关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2024]第 2-00053 号），报告认为，公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2023 年度募集资金实际存放与使用的情况。

七、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为，阳谷华泰 2023 年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，符合公司《募集资金管理办法》的规定。公司对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途以及违规使用募集资金的情况，募集资金的具体使用情况与已披露情况一致。本保荐机构对阳谷华泰 2023 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附表 1：2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

附表 2：2023 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

附表 1：

2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额 281,291,543.00 本年度投入募集资金总额 111,053,660.60

报告期内变更用途的募集资金总额 -

累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 201,767,680.13

累计变更用途的募集资金总额比例 -

承诺投资项目 是否已变更 截至期末投入 项目达到 本年度 是否达 项目可行
和超募资金投 项目（含部 募集资金承诺投资 调整后投资总额 本年度投入金额 截至期末累计投入 进度（%）(3) 预定可使 实现的 到预计 性是否发
向 分变更） 总额 (1) 金额(2) ＝(2)/(1) 用状态日 效益 效益 生重大变
期 化

承诺投资项目
10,000 吨/年橡

胶防焦剂 CTP 否 120,659,000.00 120,659,000.00 56,055,014.95 64,529,352.83 53.48% 2024.5 不适用 不适用 否

生产项目

阳谷华泰智能 否 不适用 不适用 否

工厂建设项目 41,290,000.00 41,290,000.00 41,096,381.33 41,707,461.33 101.01% 2024.2

戴瑞克智能化 否 不适用 不适用 否

工厂改造项目 37,605,800.00 37,605,800.00 13,362,264.32 13,779,724.32 36.64% 2024.8

补充流动资金 否 85,505,196.68 81,736,743.00 540,000.00 81,751,141.65 100.02% 不适用 不适用 不适用 否

合计 285,059,996.68 281,291,543.00 111,053,660.60 201,767,680.13 - - - - -

受部分车间无法及时停车、外部供应商配合不及时、设计方案变更等因素影响，部分项目的实施进度有所延缓，“阳谷华
泰智能工厂建设项目”的建设进度较原计划有所延长。为严格把控项目整体质量，维护全体股东和公司利益，经审慎评估
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 和综合考量，在不改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，公司决定将“阳谷华泰智能工厂建设项目”
项目） 达到预定可使用状态的日期延期调整为 2024 年 2 月。公司已按有关规定履行了募集资金投资项目延期的内部决策程序，
该事项经公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过，独立董事发表同意意见，保荐机构发表
了无异议核查意见。

项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用

尚未使用募集资金用途及去向 截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金总额为 8,152.03 万元，其中 1,000 万元为公司购买的尚未到期的理财产品，
7,152.03 万元存放于募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用

附表 2：

2023 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：元

募集资金总额 644,152,349.58 本年度投入募集资金总额 179,785,204.00

报告期内变更用途的募集资金总额 -

累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 189,709,934.00

累计变更用途的募集资金总额比例 -

承诺投资项目 是否已变更 截至期末投入 项目达到 本年度 是否达 项目可行
和超募资金投 项目（含部 募集资金承诺投资 调整后投资总额 本年度投入金额 截至期末累计投入 进度（%）(3) 预定可使 实现的 到预计 性是否发
向 分变更） 总额 (1) 金额(2) ＝(2)/(1) 用状态日 效益 效益 生重大变
期 化

承诺投资项目
年产 65,000 吨

高性能橡胶助 否 2024 年 不适用 不适用 否

剂及副产资源 460,000,000.00 460,000,000.00 35,452,846.63 45,377,576.63 9.86 10 月

化项目

补充流动资金 否 190,000,000.00 184,152,349.58 144,332,357.37 144,332,357.37 78.38 不适用 不适用 不适用 否

合计 650,000,000.00 644,152,349.58 179,785,204.00 189,709,934.00 - - - - -

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 不适用

项目）

项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用


超募资金的金额、用途及使用情况进展 不适用

2023 年 10 月 13 日召开的第五届董事会第二十次会议及第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于新增募投项目实施
主体及实施地点暨向全资子公司增资并新设募集资金专户的议案》，为提高募集资金使用效率，优化公司的资源配置和生
产布局，公司将本次募投项目硅烷偶联剂产品生产过程中由原材料合成中间体 γ1 和 γ2 及三氯氢硅的环节调整至全资子
募集资金投资项目实施地点变更情况 公司特硅新材料实施，因此拟新增特硅新材料作为“年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施主体，拟新
增“山东省聊城市莘县”作为“年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施地点。本次募投项目新增实施主体
及实施地点后，公司拟使用募集资金 25,500 万元对特硅新材料进行增资，相关款项全部计入注册资本，增资款用于募投
项目“年产 65,000 吨高性能橡胶助剂及副产资源化项目”的实施。增资完成后，特硅新材料的注册资本由 1 亿元人民币增
加至 3.55 亿元人民币，相关募集资金均存放于特硅新材料开立的募集资金专户中，并按照相关规定进行使用。

募集资金投资项目实施方式调整情况 参见“募集资金投资项目实施地点变更情况”

公司于 2023 年 8 月 29 日召开第五届董事会第十九次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资
募集资金投资项目先期投入及置换情况 金置换先期投入的议案》，同意公司使用募集资金置换己预先投入募投项目的自筹资金人民币 3,385.53 万元及已支付发行
费用的自筹资金人民币 124.39 万元，共计人民币 3,509.92 万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用

尚未使用募集资金用途及去向 截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金总额为 45,761.08 万元，其中 42,500 万元为公司购买的尚未到期的理财产
品，3,261.08 万元存放于募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用

（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

陈凤华 李志斌

中泰证券股份有限公司
2024 年 3 月 19 日
（此页无正文，为《中泰证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

李志斌 孟维朋

中泰证券股份有限公司
2024 年 3 月 19 日