中炬高新:关于中炬高新非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告————1

2、 附表......2
委托单位：中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
审计单位：中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
联系电话：0760-85596818

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2024]17737 号
中炬高新技术实业（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称“中炬高新”）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月29日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，中炬高新编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中炬高新管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中炬高新汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解中炬高新2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 汪娟

中国·北京 中国注册会计师： 张定坤

二○二四年三月二十九日

中国注册会计师： 余静娴

附表 2

关于中炬高新技术实业（集团）股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2023 年度 2023 年度

非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成

用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额

息)

现控股股东、实
际控制人及其附
属企业

小计 / / / / /

前控股股东、实
际控制人及其附
属企业

小计 / / / / /

中山火炬华盈 大股东控制的其 应收账款 7.05 7.04 0.01 修理费 经营性往
投资有限公司 他企业 来

中山市建投监 大股东控制的其 经营性往
理咨询有限公 他企业 应收账款 1.80 1.80 租金收入 来

司

其他关联方及其 中山市中山港

附属企业 出口加工区物 大股东控制的其 应收账款 2.83 2.58 0.25 物业管理费 经营性往
业发展有限公 他企业 来

司

中山火炬鲤鱼 大股东控制的其 经营性往
工业基础建设 他企业 其他应收款 2,411.18 2,411.18 代垫工程款 来

有限公司


中山火炬工业 大股东控制的其 其他应收款 222.00 222.00 保证金 经营性往
联合有限公司 他企业 来

中山火炬人和 大股东控制的其 经营性往
投资服务有限 他企业 其他应收款 6.38 5.71 0.67 保证金 来

公司

中山市健康基 大股东控制的其 经营性往
地集团有限公 他企业 其他应收款 4.95 4.95 保证金 来

司

中山市健康基 大股东控制的其 经营性往
地物业管理有 他企业 其他应收款 1.24 1.24 保证金 来

限公司

新疆前海联合

财产保险股份 前大股东控制的 预付款项 0.27 22.61 18.47 4.41 预付保险费 经营性往
有限公司深圳 其他企业 来

分公司

小计 / / / 2,633.45 46.86 0 255.8 2,424.51 / /

总计 / / / 2,633.45 46.86 0 255.8 2,424.51 / /

2023 年度 2023 年度

其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 往来累计 往来资金 2023 年度 2023 年期 往来形成

来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 发生金额 的利息 偿还累计 末往来资 原因 往来性质
计科目 资金余额 （不含利 （如有） 发生金额 金余额

息）

控股股东、实际
控制人及其附属
企业

上市公司的子公 中山中炬森莱 子公司及其控制 非购销业务 非经营性
司及其附属企业 高技术有限公 的法人 其他应收款 741.11 741.11 往来 往来

司

其他关联方及其
附属企业

总计 / / / 741.11 741.11 / /