*ST聚龙:聚龙股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明

聚龙股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项说明

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816

目 录

一、专项说明
二、附表


中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于聚龙股份有限公司关联方

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项说明

中兴华报字（2022）第 010621 号
聚龙股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了聚龙股份有限公司（以
下简称聚龙公司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 27 日签发了
中兴华审字（2022）第 012462 号无法表示意见审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，聚龙公司编制了后附的聚龙股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是聚龙公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计聚龙公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对聚龙公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解聚龙公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2021 年度财务报表一并阅读。


本专项说明仅作为聚龙公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。

附件：聚龙股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 中国注册会计师：

2022 年 4 月 27 日

附表

聚龙股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：聚龙股份有限公司 金额单位：万元

占用方与上 2021 年度占 2021 年度占 2021 年度偿 2021 年

非经营性资金占用 资金占用 市公司的关 上市公司核算 2021 年期初占 用累计发生 用资金的利 还累计发生 期末占 占用形 占用性质
方名称 联关系 的会计科目 用资金余额 金额（不含利 息（如有） 金额 用资金 成原因

息） 余额

实际控

控股股东、实际控制 柳永诠 实际控制 其他应收款 制人凌 非经营性
人及其附属企业 人 53,605.96 1,474.37 20,124.35 34,955.98 驾于内 占用

控之上

小 计 —— —— —— —— ——
53,605.96 - 1,474.37 20,124.35 34,955.98

非经营性
前控股股东、实际控 占用

制人及其附属企业 非经营性
占用

小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -

总 计 —— —— —— —— ——
53,605.96 - 1,474.37 20,124.35 34,955.9


8

往来方与上 2021 年度往 2021 年度往 2021 年度偿 2021 年

其它关联资金往来 资金往来 市公司的关 上市公司核算 2021 年初往来 来累计发生 来资金的利 还累计发生 末往来 往来形 往来性质
方名称 联关系 的会计科目 资金余额 金额（不含利 息（如有） 额 资金余 成原因

息） 额

鞍山聚龙

自动控制 受同一方 应收账款 销货款 经营性往
设备有限 控制 0.17 0.32 0.44 0.05 来

公司

控股股东、实际控制 集佳绿色 受同一方 经营性往
人及其附属企业 建筑科技 控制 应收账款 销货款 来

有限公司 714.06 0.29 0.35 714.01

集佳绿色 受同一方 经营性往
建筑科技 控制 预付账款 销货款 来

有限公司 99.71 99.71

辽宁聚龙

金融自助 上市公司 其他应收款 借款 非经营性
装备有限 的子公司 20,854.95 5,967.30 24,715.59 2,106.66 往来
上市公司的子公司 公司

及其附属企业 聚龙南非 上市公司 非经营性
股份有限 的子公司 其他应收款 借款 往来
公司 32.62 -0.75 - 31.87

云钞金融 上市公司 其他应收款 借款 非经营性
服务（北 的子公司 200.00 - 200.00 - 往来

京）有限公

司

鞍山聚乐

投资管理 上市公司 其他应收款 借款 非经营性
中心（有限 的子公司 0.03 0.06 - 0.09 往来
合伙）

聚龙（上

海）企业发 上市公司 其他应收款 借款 非经营性
展有限公 的子公司 700.00 400.00 - 1,100.00 往来
司

聚龙融创 上市公司 非经营性
科技有限 的子公司 其他应收款 借款 往来
公司 230.53 230.53

宁波多维

聚龙创业 上市公司 非经营性
投资合伙 的子公司 其他应收款 借款 往来
企业（有限 2,800.00 2,800.00

合伙）

国家金融

安全银行 上市公司 非经营性
业务培训 的子公司 其他应收款 借款 往来
服务有限 7,584.30 2,650.00 7,097.70 3,136.60

公司

其他关联方及其附 培高文化 联营企业 应收账款 销货款 非经营性
属企业 传媒有限 250.00 250.00 往来

公司

培高文化 技术使 非经营性
传媒有限 联营企业 应收账款 用费 往来
公司 150.00 150.00

南通通安

聚龙外包 联营企业 应收账款 技术服 经营性往
服务有限 147.41 1,233.03 1,380.44 0.00 务费 来
公司

北京盛华 本公司参 经营性往
聚龙科技 股的其他企 应收账款 销货款 来
有限公司 业 52.00 52.00 -

总 计 —— —— —— —— ——
30,633.54 13,432.50 - 33,546.22 10,519.82

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

注 1： 云钞金融服务（北京）有限公司 2021 年公司将股权出售给无关联第三方。