海南矿业:海南矿业股份有限公司审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

海南矿业股份有限公司董事会审计委员会



2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告



根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》和海南矿业股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，对会计师事务所履行了监督职责，具体情况如下：

一、审计委员会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会事务所”）的审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等进行了严格核查和评价，认为上会事务所具备执行证券、期货相关业务资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司和公司关联人无关联关系，不影响其在公司事务上的独立性，不会损害公司及中小股东利益；上会事务所信用良好，不是失信被执行人，且在中国证券监督管理委员会等各类监管机构的历次评价和检查中，无重大不良记录，有着良好的口碑和声誉，满足公司审计工作要求。2023

年 3 月 27 日，审计委员会审议通过了《关于续聘公司 2023 年度财务审计机构

和内控审计机构的议案》，同意聘任上会事务所为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。



二、2024 年 1 月 11 日，审计委员会与负责公司财务报表及内部控制审计

工作的上会事务所签字注册会计师国秀琪、王园园和项目主要负责人朱军召开沟通会议，就 2023 年度年报审计工作进展、财务审计中关注的重要事项、内部控制外部审计情况及内控缺陷整改等做进一步沟通，并讨论通过了上会事务所2023 年度审计计划。



三、2024 年 3 月 4 日，审计委员会与负责公司财务报表及内部控制审计工

作的上会事务所签字注册会计师国秀琪、王园园和项目主要负责人朱军召开沟通会议，听取了审计师关于公司审计发现、报告期公司财务报告背景的变化及

经审计后财务报表概况、独立性确认及审计报告的出具情况等事项的汇报。



四、2024 年 3 月 12 日，公司第五届董事会审计委员会第九次会议审议通

过公司 2023 年财务报表、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。



综上，审计委员会在 2023 年度严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等法规制度的相关要求，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。



海南矿业股份有限公司

董事会审计委员会

2024 年 3 月 26 日