恒邦股份:董事会关于第九届董事会第二十八次会议有关事项的说明

山东恒邦冶炼股份有限公司董事会

关于第九届董事会第二十八次会议有关事项的说明

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对第九届董事会第二十八次会议有关事项发表如下说明：

关于 2023 年计提资产减值准备合理性的说明

公司董事会认真核查了本次计提资产减值准备的相关材料，对公司计提资产减值准备的合理性说明如下：

董事会认为，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地
反映截至 2023 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有助于为投资
者提供可靠的会计信息。

特此说明。

山东恒邦冶炼股份有限公司

董事会

2024 年 3 月 25 日