//正文核心内容
中际旭创股份有限公司
2023 年度财务决算报告
2023 年度,根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计的中际旭
创股份有限公司(以下简称“公司”)截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023
年度的经营成果和现金流量,结合公司实际运营中的具体情况,现将公司有关的 财务决算情况汇报如下:
一、基本情况
2023 年,公司实现营业收入 1,071,798.45 万元,同比增长 11.16%;实现营
业利润 249,409.62 万元,同比增长 87.89%;归属于上市公司股东的净利润
217,352.77 万元,同比增长 77.58%。截至 2023 年底,公司总资产 2,000,674.75 万
元,总负债 666,618.71 万元,净资产 1,477,449.91 万元,资产负债率 33.32%。
二、财务状况
(一)资产负债情况
单位:人民币元
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度 说明
货币资金 3,317,278,482.26 2,831,022,700.85 17.18% 无重大变化。
交易性金融 416,038,794.52 1,019,033,205.48 -59.17% 主要原因是本期购买理
资产 财产品减少。
主要原因是由于本期收
应收票据 323,420,467.17 55,762,795.80 479.99% 购控股子公司君歌电子
带来的应收票据增加。
主要原因是本期销售额
应收账款 2,581,372,127.23 1,509,253,639.28 71.04% 大幅增长带来的应收账
款增加。
应收款项融 44,064,660.53 59,422,117.16 -25.84% 无重大变化。
资
预付款项 59,306,793.60 64,350,403.18 -7.84% 无重大变化。
主要原因是本期收到控
股子公司储翰科技由于
其他应收款 28,077,180.97 52,930,479.35 -46.95% 未完成业绩承诺而由原
股东支付的业绩补偿
款 。
存货 4,294,660,216.00 3,887,952,384.13 10.46% 无重大变化。
其他流动资 255,176,147.41 106,356,113.52 139.93% 主要原因是本期待抵扣
产 进项税额增加。
长期应收款 55,213,586.25 11,143,360.00 395.48% 主要原因是本期海外子
公司应收退税款增加。
长期股权投 主要原因是由于本期联
资 930,332,604.14 635,741,162.25 46.34% 营企业确认的投资收益
增加。
其他非流动 368,240,901.77 312,959,868.29 17.66% 无重大变化。
金融资产
固定资产 3,947,627,024.73 3,216,990,303.41 22.71% 无重大变化。
主要原因是本期海内外
在建工程 328,570,630.18 236,327,720.58 39.03% 子公司厂房及工程建设
带来余额增加。
使用权资产 27,089,618.00 11,446,231.15 136.67% 主要原因是本期新增房
屋租赁带来余额增加。
无形资产 400,515,449.97 322,141,623.62 24.33% 无重大变化。
开发支出 47,989,682.05 27,686,434.75 73.33% 主要原因是本期符合资
本化的研发项目增加。
商誉 1,938,875,331.92 1,948,502,045.27 -0.49% 无重大变化。
长期待摊费 192,389,357.49 163,881,307.59 17.40% 无重大变化。
用
递延所得税 主要原因是本期确认股
资产 81,940,146.47 48,400,873.31 69.29% 份支付税务超额抵扣增
加。
其他非流动 主要原因是本期已下单
资产 368,568,258.66 34,670,051.77 963.07% 但仍在途或尚未验收设
备余额增加。
短期借款 62,195,000.00 385,194,600.00 -83.85% 主要原因是本期资金充
足,银行短期贷款减少。
应付票据 306,521,364.71 242,442,442.47 26.43% 无重大变化。
主要原因是本期销售收
应付账款 1,856,961,520.09 1,135,780,230.45 63.50% 入增加与匹配的采购额
相应增加。
合同负债 2,606,534.13 22,414,367.77 -88.37% 主要原因是上期合同负
债于本期结转完成。
应付职工薪 187,247,290.81 278,736,584.76 -32.82% 主要原因是本期期末年
酬 终奖余额低于上期。
应交税费 212,643,513.78 93,252,460.97 128.03% 主要原因是本期应交企
业所得税增加。
其他应付款 1,164,731,627.66 181,488,731.73 541.77% 主要原因是本期新增第
三方借款增加。
一年内到期 主要原因是本期一年内
的非流动负 558,964,976.87 888,023,445.51 -37.06% 到期的长期借款余额减
债 少。
其他流动负 主要原因是本期已背书
债 8,610,527.88 36,911,946.20 -76.67% 或贴现但不能终止确认
的商业承兑汇票减少。
长期借款 318,721,500.00 695,891,060.00 -54.20% 主要原因是本期归还部
分长期借款。
租赁负债 17,040,189.24 2,396,845.57 610.94% 主要原因是本期新增办
公室租赁。
主要原因是本期销售收
预计负债 82,982,893.51 62,890,906.96 31.95% 入增加带来产品质量保
证金余额增加。
递延收益 215,770,172.84 198,591,539.63 8.65% 无重大变化。
(二)股东权益情况
单位:人民币元
项 目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 变动幅度 说 明
股本 802,826,238.00 800,961,788.00 0.23% 无重大变化。
资本公积 8,057,568,184.61 7,931,844,143.44 1.59% 无重大变化。
库存股 620,480,459.63 782,270,392.88 -20.68% 无重大变化。
其他综合收 38,677,616.60 28,503,092.05 35.70% 主要原因是境外经营外
益 币报表折算差额增加。
主要原因是本期利润增
盈余公积 112,863,125.25 73,305,760.60 53.96% 加,相应计提法定盈余
公积金增加。
主要原因是随本期公司
未分配利润 5,869,567,607.57 3,892,869,275.05 50.78% 净利润结转带来未分配
利润增加。
(三)经营成果
单位:人民币元
项 目 2023 年度 2022 年度 变动幅度 说 明
营业收入 10,717,984,471.03 9,641,794,766.08 11.16% 无重大变化。
营业成本 7,181,877,357.45 6,815,591,676.60 5.37% 无重大变化。
税金及附加 50,633,780.12 62,999,788.43 -19.63% 无重大变化。
主要是由于本期收购控
销售费用 124,839,872.23 90,729,655.15 37.60% 股子公司君歌电子带来
销售费用增加。
管理费用 433,592,451.52 506,803,137.67 -14.45% 无重大变化。
研发费用 739,367,582.40 767,018,963.81 -3.61% 无重大变化。
主要原因是本期因汇率
财务费用 -83,570,188.60 -22,200,843.17 276.43% 变动带来汇兑收益增
加。
其他收益 66,753,511.22 107,182,777.52 -37.72% 主要原因是由于本期收
到的政府补助减少。
投资收益 323,167,090.79 103,263,835.85 212.95% 主要原因是本期确认联
营企业投资收益增加。
主要原因是本期以公允
公允价值变 -3,482,729.14 52,550,798.71 -106.63% 价值计量且其变动计入
动收益 当期损益的权益性投资
确认的公允价值减少。
信用减值损 主要原因是根据信用减
失 -8,709,551.02 -16,669,688.49 -47.75% 值政策计提的应收账款
坏账准备减少。
资产减值损 主要原因是本期计提存
失 -149,129,886.77 -339,979,560.64 -56.14% 货跌价准备及固定资产
减值准备小于上期。
资产处置收 -5,745,816.55 193,443.25 - 主要原因是本期处置部
益 3070.29% 分固定资产生损失。
主要原因是上期因子公
司储翰科技考核期届
营业外收入 2,499,146.01 28,002,689.19 -91.08% 满,针对部分少数股东
计提业绩补偿款,本期
无此类事项发生。
营业外支出 4,132,028.37 3,845,397.64 7.45% 无重大变化。
主要原因是本期利润总
所得税费用 284,813,195.68 117,862,042.46 141.65% 额增加所需缴纳的所得
税费用增加。
三、现金流量分析
单位:人民币元
项 目 2023 年度 2022 年度 变动幅度 说 明
经营活动现 10,615,434,693.24 11,315,080,751.43 -6.18% 无重大变化。
金流入小计
经营活动现 8,718,307,774.53 8,866,139,878.15 -1.67% 无重大变化。
金流出小计
经营活动产
生的现金流 1,897,126,918.71 2,448,940,873.28 -22.53% 无重大变化。
量净额
投资活动现 4,499,380,098.19 5,206,363,735.01 -13.58% 无重大变化。
金流入小计
投资活动现 5,675,550,759.37 6,759,246,799.17 -16.03% 无重大变化。
金流出小计
投资活动产
生的现金流 -1,176,170,661.18 -1,552,883,064.16 -24.26% 无重大变化。
量净额
筹资活动现 主要原因是本期收到第
金流入小计 1,952,478,275.72 1,354,501,938.87 44.15% 三方借款带来现金流入
增加。
筹资活动现 2,268,369,187.85 2,995,814,226.47 -24.28% 主要原因是上期回购库
金流出小计 存股,本期无此类事项。
筹资活动产 主要原因是本期收到借
生的现金流 -315,890,912.13 -1,641,312,287.60 -80.75% 款及股东增资款带来现
量净额 金流入增加。
四、主要财务指标
单位:人民币元
项 目 2023 年度 2022 年度 变动幅度 说 明
流动比率 2.60 2.94 -11.70%
(倍) 无重大变化。
速动比率(倍) 1.53 1.73 -11.63% 无重大变化。
资产负债率 26.15% 27.11% -0.96% 无重大变化。
应收账款周
转率(次/ 5.24 5.5 -4.72%
年) 无重大变化。
存货周转率 1.76 1.77 -0.82%
(次/年) 无重大变化。
本决算报告尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。
特此公告
中际旭创股份有限公司董事会
2024 年 04 月 18 日